<?php $file = @file_get_contents("xml.xml"); echo htmlspecialchars($file); ?>
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<?php echo htmlspecialchars(@file_get_contents("xml.xml")); ?>

@file_get_contentsでxml.xmlを読み込み、htmlspeciacharsでエスケープ

テキストファイルなら何でも動作するはず
エスケープしないと<>部分でPHPの読み込みがおかしくなります。
XML等をそのまま表示したいときに使います。
タグとして取り込みたいならincludeかrequireを使いましょう。

<root>
	<element>elm</element>
</root>